Анализ практики кредитования и управления кредитным портфелем в банке

Для анализа качества кредитного портфеля и оценки значимости кредитных операций на фоне всех активных операций банка рассчитывается коэффициент объема кредитных вложений в общем итоге баланса (Окв):

Окв =, (3)

где: С – ссудная задолженность;

Вб - валюта баланса.

Данный коэффициент показывает, какую долю в общей сумме активов баланса занимают кредиты.

Объем кредитных вложений в общем итоге баланса ОАО «Камчаткомагропромбанка» составил:

Окв за 2010 г. = 99280 / 162286 = 0,61

Окв за 2011 г. = 233877 / 399558 = 0,58

За анализируемый период данный коэффициент снизился с 0,61 до 0,58, что свидетельствует о снижении доли кредитов в общем итоге баланса. Следовательно, возросла доля других активов, например, вложений в ценные бумаги.

Финансовый анализ кредитного портфеля можно сделать с помощью коэффициента прибыльности кредитного портфеля (Пкп):

Пкп =, (4)

где: Дчк - чистый доход от кредитов,

С - средний остаток ссудной задолженности.

Коэффициент прибыльности кредитного портфеля ОАО «Камчаткомагропромбанка» составил:

Пкп за 2010 г. = 9848 / 99280 = 0,10

Пкп за 2011 г. = 24564 / 233877 = 0,12

Уровень прибыльности от размещения кредитных ресурсов в банке в 2011 г. увеличился на 0,02, что свидетельствует о повышении эффективности кредитования.

Еще один показатель для оценки качества кредитного портфеля – степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции (Мпк):

Мпк =, (5)

где: Д – депозиты,

В – вклады,

С – сумма выданных кредитов.

Значение данного показателя в ОАО «Камчаткомагропромбанке» в 2011 году повысилось в 7 раз, что свидетельствует о более эффективной деятельности банка по мобилизации привлеченных средств в кредитные операции.

Мпк за 2010 г. = 10441 / 99280 = 0,11

Мпк за 2011 г. = 182896 / 233877 = 0,78

Оценка качества кредитного портфеля с помощью данных коэффициентов позволяет банку своевременно выявить недостатки в работе по размещению ресурсов и предусмотреть мероприятия по оптимизации кредитного портфеля.

Анализ качества кредитного портфеля в ОАО «Камчаткомагропромбанке» показал, что банк работает достаточно эффективно, средства банка приносят стабильный доход. За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что объем кредитных вложений в общем итоге баланса снизился. Значительно снизилась просроченная задолженность, что свидетельствует о продуманной и взвешенной политике банка.

Читайте также:

Анализ деятельности банка
Менеджмент любого коммерческого банка не может быть действенным без анализа достигнутых результатов и оценки деятельности коммерческого банка на том или ином этапе за тот или иной период, без чего невозможно принять объективное окончательное решение о стратегии дальнейшего развития банка [7, с. 2]. ...

Условия и перспективы развития современных банковских операций
Чтобы определить условия и перспективы развития банковских операций следует обозначить основные причины их возникновения: · изменение законодательства, в том числе нормативно-правовых актов Банка России; · стратегии и цели, утвержденные руководством банка; · усиление конкуренции на рынке; · изменен ...

Показатели надежности страховщика
I. Важными показателями, характеризующими финансовое положение страховой организации, являются платежеспособность и финансовая устойчивость. Под финансовой устойчивостью понимают способность страховой компании выполнять свои обязательства перед страхователями в полном объеме по договорам страховани ...