Кредитный риск и обеспеченность кредита

Положительный результат ждет банк только в том случае, если заемщик не только полностью погасит основной долг, но и выплатит причитающиеся по нему проценты. В этом случае он получает доход в размере полученных процентов. Если же заемщик не выплачивает банку ни начисленные проценты, ни взятый кредит, то банк несет убыток, равный сумме данного кредита. При нулевом результате банк не получает доход, но и не несет убыток, возвращая себе ссудную задолженность.

Кредитный риск возникает, когда объем кредитов, которые не могут быть возвращены банку, превышает максимально возможную абсорбируемую банком величину. Он может зависеть от ряда факторов: внешних и внутренних. Внешние факторы могут быть политические, экономические, демографические, социальные, географические. Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью самого банка, так и с деятельностью его клиентов. Для их регулирования банк разрабатывает и утверждает внутренние правила и документы, определяющие его кредитную политику. поскольку последствия кредитного риска для банка потенциально опасны, то очень важен регулярный всесторонний анализ таких процессов, как: оценка, наблюдение и контроль за возвратом кредита. Управление кредитным риском самостоятельно банк может осуществлять такими способами, как: ограничение кредитных вложений, диверсификация кредитного портфеля, диверсификация заемщиков по их финансовому состоянию. Однако кредитный риск регулируется не только внутренней политикой банка, но и нормативными документами Банка России.

Инструкция № 110-И [9] содержит ряд обязательных нормативов деятельности банков, в которые входят:

- Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) для определения максимального отношения совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику к собственному капиталу банка. Его значение не должно превышать 25 %;

- Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) для определения максимального процентного соотношения совокупной величины крупных кредитных рисков и размера капитала банка, имеет максимальное значение 800 %;

- Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9.1), который регулирует кредитный риск банка в отношении своих акционеров и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственному капиталу банка (не более 50 %);

- Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) для регулирования совокупного кредитного риска в отношении лиц, влияющих на принятие решений банка о выдаче кредитов (3 %).

Выдаваемые кредиты можно разделить по степени риска на пять групп. Каждой группе присваивается соответствующий коэффициент риска (в процентах), который характеризует степень вероятности потери средств банком:

- Безрисковые - 0 %

- С умеренным уровнем риска - 10 %

- Со средним уровнем риска - 20 %

- С высоким уровнем риска - 50 %

- Практически безвозвратные - 100 %

В зависимости от принадлежности кредита к той или иной группе риска, банк формирует по нему резерв на возможные потери по ссудам, равный размеру коэффициента риска. В положении № 254-П [11] устанавливается, что базой для расчета и формирования резерва является сумма текущей задолженности по основному долгу без учета процентов и иных платежей. Резерв формируется только в рублях, независимо от валюты кредита.

Читайте также:

Понятие и классификация банковского менеджмента
Банковский менеджмент - научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дела. [16, стр.28] Банковская деятельность представляет собой специфичную сферу бизнеса, опреде ...

Типы банков
Следует выделить следующие основные типы банков: эмиссионные банки, коммерческие банки (специализированные банки, учетные и депозитные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, кооперативные банки, коммунальные банки). В подавляющем большинстве стран эмиссионный банк — это центральный банк стра ...

Формирование ресурсов ипотечного кредитования
В мировой банковской практике выработано несколько эффективных механизмов формирования ресурсов ипотечного кредитования. Перечислим их: – финансирование в рамках автономной модели; – финансирование через срочные вклады и срочные займы. Достаточно рискованно в связи с несовпадением сроков привлечени ...