Анализ кредитоспособности заемщика как оценка источников возвратности кредита

Кредитоспособность заемщика - это его способность полностью и надлежащий срок выплатить свой основной долг и начисленные по нему проценты. Кредитоспособность прогнозирует способность заемщика к погашению долговых обязательств на ближайшую перспективу.

Комплексное изучение финансового, правового и социального положения заемщика составляют оценку его кредитоспособности. Она используется для определения возможности заемщика регулярно и своевременно осуществлять платежи по кредиту и полностью погасить задолженность перед банком, а также и намерений это осуществлять.

Уровень кредитоспособности заемщика является одним из факторов, влияющих на уровень кредитного риска банка, поэтому банк тщательно анализирует способность и готовность заемщика вернуть ссуду. Важным условием для объективной оценки кредитоспособности является наличие достаточной и достоверной информации для ее анализа.

Основными критериями кредитоспособности заемщика являются:

- Способность заимствовать средства

- Репутация

- Финансовые возможности

- Обеспечение кредита

- Кредитная история

Способность заимствовать средства означает, что заемщик имеет законное право получения кредита. Поэтому, решая вопрос о предоставлении кредита юридическому или физическому лицу, банк должен ознакомиться с уставом, положением или паспортом клиента, удостоверяющие его право на получение кредита. Предоставление этих документов банки требуют в обязательном порядке.

Репутация заемщика означает как его возможность выплатить ссуженную задолженность, так и степень его ответственности за погашение долга, четкое представление о цели кредита. Для юридических лиц репутация определяется длительностью их работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, репутация в деловой среде, уровень руководства предприятием.

Финансовые возможности заемщика - это его способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения кредита. Финансовые возможности юридических лиц предполагают наличие у них собственного капитала. У физических лиц их финансовые возможности определяются их платежеспособностью. Платежеспособность заемщика как физического лица основывается на данных о его среднемесячном доходе за последние шесть месяцев, который определяется по справке 2-НДФЛ или налоговой декларации. Формула расчета платежеспособности заемщика, используемая Сбербанком России выглядит таким образом:

(1)

P = Д × К × I

P - платежеспособность за период

Д - среднемесячный доход

К - корректировочный коэффициент в размере 0,7 - 0,8 зависимости от величины дохода

I - период кредитования (в месяцах)

Поскольку размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица, то банк определяет максимальный размер кредита на период, который может быть предоставлен заемщику при его уровне дохода. От этого зависит принятие банком решения о выдаче кредита физическому лицу. Если заемщик берет кредит под поручительство третьего лица, платежеспособность поручителя также рассчитывается по данной формуле и учитывается при принятии решения о выдаче кредита.

Под обеспечением кредита понимается конкретный вторичный источник погашения долга, предусмотренный в кредитном договоре. Его качество должно гарантировать исполнение заемщиком своих обязательств в срок при возникновении трудностей с основным источником погашения ссуды.

Кредитная история - информация, характеризующая исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по кредитному договору. Кредитные истории заемщиков помогают банкам тщательно оценивать каждого клиента, снижать риски потерь и мошенничества. В 2004 году для того, чтобы помочь банкам с оценкой кредитных рисков, Государственной Думой был принят закон ²О кредитных историях² [8]. Банк заключает соглашение о сотрудничестве с Бюро кредитных историй, передает им информацию о своих заемщиках. В то же время банк может послать запрос в Бюро для получения кредитной истории нового заемщика.

В процессе анализа кредитоспособности заемщика специалист кредитного отдела изучает заявку заемщика, оценивает его кредитоспособность по методикам, используемым в данном банке, оценивает кредитоспособность поручителей. По результатам оценки заемщику присваивается определенный кредитный рейтинг, на основании которого принимается решение о необходимости предоставления залога или иных способов обеспечения. Затем с помощью привлеченных специалистов проводится оценка предлагаемого в залог имущества. В итоге кредитный банка выдает заключение о возможности выдачи кредита запрошенного размера и определяет его максимальный срок.

Читайте также:

Понятие и факторы структуры рынка страховых услуг
Рассмотрим понятие структуры рынка. Рыночная структура - условия, в которых протекает рыночная конкуренция. Решения продавцов о цене и объеме производства будут существенно различаться для различных типов рыночных структур. Рассмотрим факторы структуры рынка. Характеристиками рыночной структуры явл ...

Сущность и функции банковской системы РФ
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование наро ...

Порядок определения кредитоспособности ссудозаемщиков в учреждениях Сбербанка РФ
Методика определения кредитоспособности заемщиков закреплена в Инструкции Сбербанка РФ «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сбербанка РФ» от 26.10.93г № 26-р и «Правилах кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка РФ» от 10.07.97г № 229-р. При расчете платежеспособности физических ли ...