Пути совершенствования способов определения кредитоспособности организации в современных условиях

Источник: собственная разработка на основании приложений Е, Ж, И, К

Как видно из таблицы 3.11, общий класс кредитоспособности, рассчитанный как среднеарифметическое значение (1,5), по ОДО «Титан-инвест» на 01.01.2011 год соответствует первому классу, следовательно, организация имеет достаточно устойчивое финансовое положение, положительную репутацию, устойчивое положение на рынке, постоянные денежные потоки. Следовательно, погашение кредита не должно вызвать у него затруднения.

В сравнении с оценкой ОДО «Титан-инвест» проводимой по методике ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», организация так же относится к первому классу, следовательно, не имеет риска невозврата кредита.

Так же проведем оценку кредитоспособности ОДО «Титан-инвест» и по зарубежной методике [29, с.46]. Ряд американских экономистов описывает систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности. Американские банки используют четыре группы основных показателей:

· ликвидности фирмы;

· оборачиваемости капитала;

· привлечения средств

· показатели прибыльности.

К первой группе относятся коэффициенты ликвидности и покрытия.

Коэффициент ликвидности – представляет собой соотношение наиболее ликвидных средств и краткосрочных долговых обязательств.

Ликвидные средства складываются из денежных средств и дебиторской задолженности краткосрочного характера. Долговые обязательства состоят из задолженности по ссудам краткосрочного характера (ближайших сроков погашения), по векселям, недоплаченным требованиям и прочим краткосрочным обязательствам. Коэффициент ликвидности прогнозирует способность клиента оперативно и в срок погасить долг банку в ближайшей перспективе на основе оценки структуры оборотного капитала. Достаточное значение коэффициента ликвидности 1,5. Чем он выше, тем выше кредитоспособность.

Коэффициент покрытия – отражает соотношение оборотного капитала и краткосрочных долговых обязательств.

Оборотный капитал кроме денежных средств и дебиторской задолженности включает стоимость запасов товарно-материальных ценностей. Коэффициент покрытия показывает предел кредитования, достаточность всех видов средств клиента, чтобы погасить долг. Если коэффициент покрытия менее 1, то границы кредитования нарушены, заемщику больше нельзя предоставлять кредит: он является некредитоспособным.

Значение указанных коэффициентов по ОДО «Титан-инвест» характеризуется данными таблицы 3.12.

Таблица 3.12 – Динамика коэффициентов ликвидности по ОДО «Титан-инвест» в 2010 г.

Читайте также:

Сегментирование рынков ипотечного кредитования для банковских продуктов АКБ „Приватбанк”
Проведенное в дипломной работе исследование рынков потребителей ипотечного кредитования позволяет выделить следующие признаки сегментирования: а) по физическим свойствам объектов недвижимости в ипотечном кредитовании: - жилищная ипотека - земельная ипотека - производственная ипотека - ипотека транс ...

Особенности маржинальной торговли в современных условиях
Основными нормативными актами, регулирующими рынок ценных бумаг в целом, являются федеральные законы «О рынке ценных бумаг» и «Об акционерных обществах». Государственным надзорным органом является Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР, ранее называлась ФКЦБ). ФСФР осуществляет функции по пр ...

Анализ потребительского кредитования
В 2010 году Банк существенным образом упростил предоставление всех видов кредитов, оптимизировав процессы их оформления, выдачи и сопровождения, в том числе за счет применения электронного документооборота. Таким образом, трудозатраты Банка при выдаче кредитов постепенно сокращались, что позволило ...